Os bancos comerciais caem com frequência nas provas de certificação do mercado financeiro, e não é à toa: eles são a base do sistema monetário brasileiro. Se você está se preparando para a CPA, C-PRO I, C-PRO R, ANCORD ou CFG, precisa dominar o que essas instituições fazem, como criam moeda e quais produtos oferecem.
Neste guia, você vai entender de forma simples e direta tudo o que é cobrado sobre bancos comerciais, com tabelas de revisão, dicas de prova e uma questão comentada no final.
O que são bancos comerciais?
Os bancos comerciais são sociedades anônimas fiscalizadas pelo Banco Central do Brasil (BACEN). Seu objetivo é promover o encontro entre os agentes superavitários (quem tem dinheiro sobrando) e os agentes deficitários (quem precisa de recursos), além de realizar operações financeiras de curto e médio prazo.
Dentro do Sistema Financeiro Nacional, eles fazem parte do grupo das instituições operadoras, ou seja, atuam diretamente com o público, captando e aplicando recursos.
Principais características dos bancos comerciais
- São a base do sistema monetário: movimentam a maior parte dos recursos da economia por meio dos depósitos à vista.
- São intermediários financeiros: captam recursos de credores e os distribuem via crédito para devedores.
- Financiam a curto e médio prazo: atendem o comércio, a indústria, as empresas de serviços, as pessoas físicas e terceiros em geral.
- Devem ser sociedades anônimas (S.A.): a constituição sob essa forma é obrigatória.
- Devem ter a palavra "Banco" no nome: a denominação social deve conter a expressão "banco", conforme a Resolução CMN 2.099/1994.
| Característica | Bancos comerciais |
|---|---|
| Forma de constituição | Obrigatoriamente Sociedade Anônima (S.A.) |
| Nome social | Deve conter a palavra "Banco" |
| Fiscalização | Banco Central do Brasil (BACEN) |
| Prazo das operações | Curto e médio prazo |
| Principal fonte de recursos | Depósitos à vista (conta-corrente) |
| Papel no SFN | Instituição operadora e intermediária financeira |
Ponto de prova: guarde a dupla "S.A. + palavra Banco no nome". As bancas costumam trocar a forma de constituição (por exemplo, "sociedade limitada") para tornar a alternativa incorreta.
O que é spread bancário?
Como intermediários financeiros, os bancos comerciais ganham dinheiro com o spread bancário: a diferença entre a taxa que pagam ao agente superavitário (quem deposita ou investe) e a taxa que cobram do agente deficitário (quem toma o empréstimo).
| Agente | Relação com o banco | Taxa |
|---|---|---|
| Superavitário (credor) | Entrega recursos ao banco | Recebe uma taxa menor |
| Deficitário (devedor) | Toma recursos emprestados | Paga uma taxa maior |
| Banco comercial | Intermediário | Fica com a diferença: o spread |
Principais atividades dos bancos comerciais
Entre os serviços e operações realizados pelos bancos comerciais, destacam-se:
- Concessão de empréstimos e operações de crédito;
- Pagamento de cheques;
- Transferência de recursos e ordens de pagamento;
- Aluguel de cofres e custódia de valores;
- Serviços de cobrança;
- Pagamento de tarifas públicas e impostos;
- Operações com moedas.
Como os bancos comerciais criam moeda?
Uma das características mais cobradas em prova é a capacidade dos bancos comerciais de criar moeda, também chamada de criação de moeda escritural.
Funciona assim:
- Um cliente deposita dinheiro em conta-corrente (depósito à vista) e continua com acesso total a esse valor.
- O banco empresta parte desse mesmo recurso para outro cliente.
- Agora, os dois "têm" o dinheiro ao mesmo tempo.
Resultado: circula na economia um volume de recursos maior do que o emitido pelo BACEN. Essa é a chamada "capacidade dos bancos comerciais de criar moeda artificialmente".
Depósito compulsório: como o BACEN controla a criação de moeda
Para diminuir a criação de moeda feita pelos bancos comerciais, o BACEN utiliza o depósito compulsório. Ele obriga os bancos a manter parte dos depósitos recolhida no Banco Central, reduzindo o valor disponível para novos empréstimos.
| Ação do BACEN | Efeito no crédito | Efeito na criação de moeda |
|---|---|---|
| Aumentar o compulsório | Menos recursos para emprestar | Diminui |
| Reduzir o compulsório | Mais recursos para emprestar | Aumenta |
Ponto de prova: depósito à vista é o que permite ao banco comercial criar moeda. Se a questão perguntar qual instrumento o BACEN usa para reduzir essa criação, a resposta é o depósito compulsório.
Produtos de captação de recursos dos bancos comerciais
A captação é a forma como o banco obtém dinheiro. A principal fonte são os depósitos à vista, usados para conceder crédito a consumidores e empresas.
- Depósitos à vista: conta-corrente (atividade típica do banco comercial);
- Depósitos a prazo: CDB e RDB;
- Cobrança bancária;
- Arrecadação de tarifas e tributos públicos;
- Recursos externos;
- Recursos de instituições financeiras oficiais.
Produtos de aplicação de recursos dos bancos comerciais
A aplicação é o destino que o banco dá aos recursos captados:
- Desconto de títulos;
- Abertura de crédito simples em conta-corrente: cheque especial;
- Operações de crédito rural, câmbio e comércio internacional;
- Empréstimos.
Resumo: captação x aplicação
| Captação (entrada de recursos) | Aplicação (saída de recursos) |
|---|---|
| Depósitos à vista (conta-corrente) | Desconto de títulos |
| Depósitos a prazo (CDB e RDB) | Cheque especial (crédito em conta-corrente) |
| Cobrança bancária | Crédito rural |
| Arrecadação de tarifas e tributos | Câmbio e comércio internacional |
| Recursos externos e de instituições oficiais | Empréstimos |
Ponto de prova: não confunda os lados. CDB e RDB são produtos de captação (o banco recebe o dinheiro do investidor). Cheque especial é produto de aplicação (o banco empresta ao cliente).
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| Certificação | Para quem é | Curso |
|---|---|---|
| CPA, C-PRO I e C-PRO R | Profissionais que atuam na distribuição de produtos de investimento em agências bancárias | Conheça o combo |
| ANCORD | Quem quer atuar como assessor de investimentos | Conheça o curso |
| CFG, CGA e CGE | Profissionais da área de gestão de recursos | Conheça o curso |
Questão comentada sobre bancos comerciais
Questão: Qual das alternativas abaixo representa a principal fonte de recursos e a atividade típica dos bancos comerciais?
- A) Emissão de debêntures
- B) Financiamento imobiliário de longo prazo
- C) Captação de depósitos à vista
- D) Administração de fundos de investimento
Gabarito: C
Comentário: os depósitos à vista (conta-corrente) são a principal fonte de recursos e a atividade típica dos bancos comerciais. São eles que permitem a concessão de crédito de curto e médio prazo e a criação de moeda escritural. Financiamento de longo prazo não é o foco dos bancos comerciais, e a emissão de debêntures é feita por sociedades anônimas não financeiras.
Conclusão
Os bancos comerciais são sociedades anônimas fiscalizadas pelo BACEN, com a palavra "Banco" no nome, que intermediam recursos no curto e médio prazo e têm nos depósitos à vista sua principal fonte de captação. Eles criam moeda ao emprestar recursos depositados, e o BACEN controla esse efeito com o depósito compulsório.
Dominar esses conceitos é essencial para ir bem nas questões de Sistema Financeiro Nacional. Para estudar com método e chegar confiante no dia da prova, conheça os cursos da Pro Edu e dê o próximo passo na sua carreira no mercado financeiro.
