Estrutura Curricular MBA em Conselho Administrativo

Introdução ao Conteúdo Global : CNPI

Apresentação Conteúdo Global

Orientação de Estudos – Conteúdo Global

Planilha de Estudos

Modelos de Avaliação de Ações

Introdução ao Capítulo – Modelos de Avaliação de Ações – CNPI – Conteúdo Global

Modelo de Dividendo Descontado

Modelo de Perpetuidade

Modelo de Crescimento Constante (Modelo de Gordon)

Modelo de Crescimento de 2 e 3 Estágios

Lucro Bruto, Lucro Operacional, LAIR, EBITDA, EBIT

Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization (EBITDA)

Avaliação por Múltiplos

Múltiplo Preço/Valor Patrimonial (P/VP)

Múltiplo Preço/Vendas

Múltiplo Valor da Firma/EBITDA

Taxa de Retorno do Acionista: Utilização do Modelo CAPM, Prêmio de Risco, Prêmio de Mercado, Betas Alavancado e Desalavancado

Custo Médio Ponderado do Capital (WACC)

Benefício Fiscal e Efeito da Alavancagem

Crescimento de fluxo de Caixa: ROA e ROC

Definição de Fluxo de Caixa da Firma e Fluxo de Caixa do Acionista

Relação entre o Fluxo de Caixa e o Valor da Empresa

Fluxo de Caixa da Firma ou Fluxo de Caixa Livre da Empresa

Valor Presente do Fluxo de Caixa Livre dos Sócios

Fluxo de Caixa Livre para Múltiplos Estágios

Economic Value Added (EVA)

Market Value Added – MVA

Cash Flow Return on Investment (CFROI)

Exercícios Resolvidos CNPI Global Modelo de Avaliação de ações

Análise das Operações da Empresa

Introdução ao Capítulo – Análise de Operações da Empresa – CNPI – Conteúdo Global

Análise do Demonstrativo de Resultado

Análise do Ativo e Passivo

Análise Horizontal e Vertical

Análise de Atividade

Exercícios Resolvidos CNPI Global Análise de Operações da Empresa

Análise Setorial

Introdução ao Capítulo – Análise Setorial – CNPI – Conteúdo Global

Comparação dos Múltiplos

Microeconomia: Oferta e Demanda Agregada

Elasticidade-Preço da Demanda

Elasticidade-Renda da Demanda

Elasticidade-Preço da Oferta

Custos Fixos, Custos Variáveis, Custo Marginal e Retorno de Escala

Estruturas de Mercado: Concorrência Perfeita, Monopólio, Oligopólios e Competição Monopolística

Companhias Abertas e Fechadas

Discriminação de Preços, Coalizão, Fusões e Aquisições

Regulação de Mercados e Legislação Antitruste – CADE

Exercícios Resolvidos CNPI Global Análise Setorial

Fundamentos de Finanças Corporativas

Introdução ao Capítulo – Fundamentos de Finanças Corporativas – CNPI – Conteúdo Global

Objetivos das Finanças Corporativas e Maximização do Valor para Acionistas

Governança Corporativa

Finanças e os Objetivos da Empresa

Liquidez

Papel do Gestor Financeiro

Orçamento de Capital e Custo de Capital

Payback Simples e Descontado

Série de Pagamentos e Anuidades

Valor Presente Líquido (VPL)

Taxa Interna de Retorno (TIR)

Taxa de Retorno e Cálculo de Risco

Curvas de Utilidade e Fronteira Eficiente

Risco e Retorno do Portfólio

Custo Médio Ponderado do Capital (CMPC ou WACC)

Cálculo do Modelo CAPM

Técnicas de Ajuste ao Risco e Equivalentes à Certeza

Capital Market Line (CML)

CAPM e SML Gráfico

CAPM e SML — Equação e Contraste com o Retorno Esperado

Exercícios Resolvidos CNPI Global Fundamentos de Finanças Corporativas

Decisões Financeiras a Longo e Curto Prazo

Introdução ao Capítulo – Decisões de Financiamento a Longo Prazo e Decisão Financeira a Curto Prazo – CNPI – Conteúdo Global

Decisões Financeiras de Curto e Longo Prazos – Introdução

Recursos de Longo Prazo

Armadilhas na Avaliação de Projetos

Liquidação e Reorganização

Capital de Giro e Giro do Ativo (GA)

Recursos, Financiamento e Planejamento de Curto Prazo

Ciclos Financeiros e Operacional

Gestão de Crédito, Caixa e Empréstimos

Cobertura de Juros

Exercícios Resolvidos CNPI Global Decisões Financeiras a Curto e Longo Prazo

Estrutura de Capital e Política de Dividendos

Introdução ao Capítulo – Estrutura de Capital e Política de Dividendos – CNPI – Conteúdo Global

Lucro por Ação (LPA)

Estrutura de Capital e Política de Dividendos – Modigliani & Miller

Efeito de Clientela e Teorias da Distribuição de Dividendos

Modelo de Custo da Falência

Política de Dividendos

Políticas de Dividendos e Mercado Local

Recompra de Ações

Exercícios Resolvidos CNPI Global Estrutura de Capital e Política de Dividendos

Fusões e Aquisições

Introdução ao Capítulo – Fusões e Aquisições – CNPI – Conteúdo Global

Fusões e Aquisições – Introdução

Formas de Aquisição

Estratégias para o Comprador e Defensivas

Exercícios Resolvidos CNPI Global Fusões e Aquisições

Finanças Corporativas Internacionais

Introdução ao Capítulo – Finanças Corporativas Internacionais – CNPI – Conteúdo Global

Orçamento de Capital Internacional para a Empresa Multinacional

Project Finance e Gestão de Ativos

Exercícios Resolvidos CNPI Global Finanças Corporativas Internacionais

Demonstrações Contábeis (Financial Statements)

Introdução ao Capítulo Demonstrações Contábeis (Financial Statements) CNPI Conteúdo Global

Demonstrações Contábeis: Conjunto Completo e Identificação

Balanço Patrimonial

Demonstração do Resultado do Exercício

Demonstração do Resultado e Demonstração do Resultado Abrangente

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido (DMPL)

Demonstração do Valor Adicionado (DVA)

Outras Demonstrações

Exercícios Resolvidos CNPI Global Demonstrações Contábeis (Financial Statements)

Elaboração de Relatórios (Financial Reporting Issues)

Introdução ao Capítulo – Elaboração de Relatórios (Financial Reporting Issues) – CNPI – Conteúdo Global

Elaboração de Relatórios: IFRS, Novo BR GAAP e CPCs

IFRS e CPC: CPC 15 – Combinações de Negócios (IFRS 3)

IFRS e CPC: CPC 18 – Investimento em Coligada e Controlada (IAS 28)

IFRS e CPC: CPC 22 – Informações por Segmento (IFRS 8)

IFRS e CPC: CPC 26 – Apresentação das Demonstrações Contábeis (IAS 1)

Exercícios Resolvidos CNPI Global Elaboração de Relatórios (Financial Reporting Issues)

Estrutura Conceitual Básica

Introdução ao Capítulo – Estrutura Conceitual Básica – CNPI – Conteúdo Global

Estrutura Conceitual Básica – Introdução

Finalidade da Estrutura Conceitual da Demonstração Contábil

Demonstrações Contábeis Suplementares e Notas Explicativas

Princípios Contábeis

Características das Demonstrações Contábeis

Limitações na Relevância e na Confiabilidade das Informações

Mensuração dos Elementos das Demonstrações Contábeis

Usuário da Informação Contábil

Exercícios Resolvidos CNPI Global Estrutura Conceitual Básica

Demonstração dos Fluxos de Caixa

Introdução ao Capítulo Demonstrações dos Fluxos de Caixa CNPI Conteúdo Global

CPC 03: Demonstração dos Fluxos de Caixa

Demonstração dos Fluxos de Caixa

Gestão de Capital de Giro: Capital Circulante Líquido (CCL) e Capital de Giro

Análise do Fluxo de Caixa

Demonstrativo de Fluxo de Caixa

Fluxo de Caixa Operacional: Exemplo Prático

Fluxo de Caixa Livre: Exemplo Prático

Exercícios Resolvidos CNPI Global Demonstração dos Fluxos de Caixa

Ativos, Exigíveis e Patrimônio Líquido

Introdução ao Capítulo – Ativos, Exigíveis e Patrimônio Líquido – CNPI – Conteúdo Global

Ativos, Passivos e Outros

IFRS e CPC: CPC 25 – Provisões, Passivos Contingentes e Ativos Contingentes (IAS 37)

IFRS e CPC: CPC 27 – Ativo Imobilizado (IAS 16)

IFRS e CPC: CPC 04 – Ativos Intangíveis (IAS 38)

CPC 16: Estoques

CPC 28: Propriedade para Investimento

CPC 18 e 19: Investimento em Coligada, em Controlada e em Empreendimento Controlado em Conjunto

IFRS e CPC: CPCs 39, 40 e 48: Instrumentos Financeiros (IAS 39, IFRS 7 e IFRS 9)

IFRS e CPC: CPC 01 – Redução ao Valor Recuperável de Ativos (IAS 36)

CPC 06: Arrendamentos

CPC 08: Custos de Transação e Prêmios na Emissão de Títulos e Valores Mobiliários

CPC 29: Ativo Biológico e Produto Agrícola

CPC 32: Tributos Sobre o Lucro

Exercícios Resolvidos CNPI Global Ativos, Exigíveis e Patrimônio Líquido

Conversão das Demonstrações Contábeis em Moeda Estrangeira

Introdução ao Capítulo – Conversão das Demonstrações Contábeis em Moeda Estrangeira – CNPI – Conteúdo Global

Conversão das Demonstrações Contábeis em Moeda Estrangeira – Introdução

CPC 02: Efeitos das Mudanças nas Taxas de Câmbio e Conversão de Demonstrações Contábeis

Métodos de Conversão de Demonstrações Contábeis

Moeda Local, Funcional e do Relatório

Apresentação de Transação em Moeda Estrangeira na Moeda Funcional

Exercícios Resolvidos CNPI Global Conversão das Demonstrações Contábeis em Moeda Estrangeira

Relatórios Contábeis e Análise das Demonstrações Contábeis

Introdução ao Capítulo – Relatórios Contábeis e Análise das Demonstrações Contábeis – CNPI – Conteúdo Global

Relatórios Contábeis e Análise das Demonstrações Contábeis – Introdução

CPC 23: Políticas Contábeis, Estimativas Contábeis e Erros

Resultado por Ação

Exercícios Resolvidos – CNPI Global – Relatórios Contábeis e Análise das Demonstrações Contábeis

Instrumentos Analíticos para Estimar Retornos e Riscos

Introdução ao Capítulo – Instrumentos Analíticos para Estimar Retornos e Riscos – CNPI – Conteúdo Global

Instrumentos Analíticos para Estimar Retornos e Riscos – Introdução

Risco e Retorno – Rentabilidade

Teoria do Portfólio

Risco e Retorno – Relação

Retorno – Formas

Retorno sobre Ativos (ROA ou RSA)

Retorno do Capital Empregado e Return on Common Equity (ROCE e ROE)

Análise DuPont para o ROE

Exercícios Resolvidos – CNPI Global – Instrumentos Analíticos Para Estimar Retornos e Riscos

Questões ASG na Análise Fundamentalista

Introdução ao Capítulo – Questões ASG na Análise Fundamentalista – CNPI – Conteúdo Global

Questões ASG na Análise Fundamentalista

Relatórios e Ferramentas Específicas de Relato de Informações

Títulos Temáticos ASG

Exercícios Resolvidos CNPI Global Questões ASG na Análise Fundamentalista

Simulados CNPI : Conteúdo Global

Simulado - Curso Preparatório Conteúdo Global para CNPI e CNPI-P

Prova Final

Prova - Curso Preparatório Conteúdo Global para CNPI e CNPI-P

Introdução à HP-12C

Equivalência de Taxas

Funções Básicas de Matemática Financeira

Funções de Data

Funções de Porcentagem

Funções de Um Número

Introdução à HP-12C: Parte 1

Introdução à HP-12C: Parte 2

Introdução à HP-12C: Parte 3

Tipos de Capitalização

Tipos de Capitalização – Composta

Tipos de Capitalização – Simples ou Linear

Exercício - Curso Matemática Financeira – HP 12C

Estatística na HP 12 C

Desvio Padrão Amostral

Estimativa Linear

Funções Básicas de Estatísticas

Operações com Estatística Acumulada

Variância Amostral

Exercício - Curso Matemática Financeira – HP 12C

HP-12C Aplicada às Finanças

Cálculo de Séries Financeiras

Cálculo do VPL Com Fluxos de Caixa Agrupados

Cálculo do VPL Com Fluxos de Caixa Não Agrupados

Descontos Compostos

Diagrama de Fluxos de Caixa Generalizados

Diagramas de Fluxo de Caixa

Mais Operações com Taxas Equivalentes

Operações Com Amortização

Operações Com Depreciações

Operações Com Juros

Operações Com Taxas de Juros Diversas

Operações Com Títulos de Dívida

Operações com Desconto e Descontos Simples

Operações com Mercadorias

Operações com Prestação

Taxa Interna de Retorno

Exercício - Curso Matemática Financeira – HP 12C

Programação na HP 12-C

Conclusão

Programando na HP-12C: Parte 1

Programação na HP-12C: Parte 2

Programação na HP-12C: Parte 3

Programação na HP-12C: Parte 4

Exercício - Curso Matemática Financeira – HP 12C

Biblioteca HP-12C

Biblioteca de Vídeos HP-12C

Prova - Curso Matemática Financeira – HP 12C

Governança Corporativa

Governança Corporativa IBGC

Estrutura de Controle e Propriedade

Modelos de Governança Corporativa

Órgãos Sociais

Novo Mercado

Governança Corporativa – Índices

Ativismo dos Fundos de Pensão

Relação com investidores: princípios e práticas

Sócios, Assembleia Geral Ordinária (AGO) e Assembleia Geral Extraordinária (AGE)

Conselho Administrativo - IBGC

Diretoria - IBGC

Órgãos de Fiscalização e Controle, Conduta e Conflito de Interesses

Governança Corporativa e Sucessão em Empresas Familiares

Contabilidade e Finanças : Contabilidade Financeira

Finalidade da Estrutura Conceitual da Demonstração Contábil

Princípios Contábeis

Características das Demonstrações Contábeis

Mensuração dos Elementos das Demonstrações Contábeis

Usuário da Informação Contábil

Contabilidade, Fisco e Legislações Específicas

Demonstrações Contábeis: Conjunto Completo e Identificação

Balanço Patrimonial

Demonstração do Resultado do Exercício

Demonstração do Resultado e Demonstração do Resultado Abrangente

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido (DMPL)

Demonstrações Contábeis Suplementares e Notas Explicativas

Demonstração dos Fluxos de Caixa

Demonstração do Valor Adicionado (DVA)

Outras Demonstrações

Consolidação das Demonstrações Contábeis

Correção Integral das Demonstrações Contábeis

Formas de Aquisição

IFRS e CPC: CPC 15 – Combinações de Negócios (IFRS 3)

Estratégias para o Comprador e Defensivas

Transações entre Partes Relacionadas

Elaboração de Relatórios: IFRS, Novo BR GAAP e CPCs

Conversão das Demonstrações Contábeis em Moeda Estrangeira – Introdução

Métodos de Conversão de Demonstrações Contábeis

Moeda Local, Funcional e do Relatório

Apresentação de Transação em Moeda Estrangeira na Moeda Funcional

CPC 02: Efeitos das Mudanças nas Taxas de Câmbio e Conversão de Demonstrações Contábeis

Análise do Demonstrativo de Resultado

Análise do Ativo e Passivo

Análise Horizontal e Vertical

Análise de Atividade

Gestão de Capital de Giro: Capital Circulante Líquido (CCL) e Capital de Giro

Análise do Fluxo de Caixa

Ciclos Financeiros e Operacional

Contabilidade e Finanças : Finanças Corporativas

Orçamento de Capital e Custo de Capital

Valor Presente Líquido (VPL)

Taxa Interna de Retorno (TIR)

Payback Simples e Descontado

Taxa de Retorno e Cálculo de Risco

Custo Médio Ponderado do Capital (CMPC ou WACC)

Cálculo do Modelo CAPM

Lucro por Ação (LPA)

Estrutura de Capital e Política de Dividendos – Modigliani & Miller

Efeito de Clientela e Teorias da Distribuição de Dividendos

Política de Dividendos

Recompra de Ações

Hipótese dos Mercados Eficientes (HME)

Títulos de Renda Fixa

Títulos Públicos

Títulos Públicos – 2

Títulos Privados

Títulos Privados – 2

Títulos Privados – 3

Debêntures e Notas Promissórias

ADR, BDR e GDR

Contratos a Termo

Contratos Futuros

Contratos de Opções

Contrato de Opções – Operacionalidade

Negociações com Derivativos

Contabilidade e Finanças : Auditoria e Riscos

Gerenciamento de Riscos Corporativos (GRCorp)

Identificação, Avaliação, Gerenciamento e Monitoramento dos Riscos Financeiros e Não Financeiros

Gerenciamento de Riscos de Conformidade (Compliance)

Auditoria Interna

Atividades da Auditoria Interna

Gestão Estratégica

Conceito e Formação de Estratégias

Níveis de Análise Estratégica, Implementação e Monitoramento de Estratégias

Desenvolvimento Empresarial

Aprendizagem e Cultura nas Organizações

IFRS e CPC: CPC 04 – Ativos Intangíveis (IAS 38)

Patentes, Marcas e Goodwill

Pesquisa, Desenvolvimento & Inovação e Gestão da Marca

Capital Humano e Gestão do Conhecimento

Conceitos de ASG

ASG: Investimentos Socialmente Responsáveis (Socially Responsible Investing)

Definição de Critérios para Investimentos Socialmente Responsáveis

Simulados

Exercício - Curso Preparatório CCA IBGC

Ambiente Regulatório e Legislação - (Não é cobrado em prova)

Princípios do Sistema Financeiro Nacional

Instituições e Subsistemas do Sistema Financeiro Nacional

Leis SFN

Conselho Monetário Nacional – CMN

Supervisor: Comissão de Valores Mobiliários – CVM

Criação da CVM – Lei nº 6.385 – Lei do Mercado de Capitais, de 07/12/1976, com alterações posteriores

Tipos de Atos Normativos da Comissão de Valores Mobiliários

Sistema de Distribuição e Suas Entidades

Autorregulação das Bolsas de Valores e das Entidades de Mercado

Crimes Contra o Mercado de Capitais – Lei nº 6.385/76 – Capítulo VII-B

Aspectos Gerais da Sociedade Anônima

Companhias Abertas e Fechadas

Ações Lei 6.404/76

Acionistas Lei nº 6.404/76

Operacionalidade

Debêntures e Notas Promissórias

Oferta Pública: IPO

Deveres e Responsabilidades dos Administradores

Alterações no Capital Social

Oferta Pública: IPO II

Fechamento de capital e OPA

Reorganizações Societárias

Controladas, Coligadas e Subsidiária Integral

Grupo de Sociedades e Transferência de Controle

Lei Sarbanes-Oxley (SOX)

Regulatory Technology (RegTech)

Temas do Código Civil

Estrutura Curricular MBA em Conselho Administrativo

Curso Preparatório Conteúdo Global para CNPI e CNPI-P

Curso Matemática Financeira – HP 12C

Curso Preparatório CCA IBGC

MBA em Conselho Administrativo - IBGC