Curso Preparatório CFP® Módulo I
O CFP® visa a comprovação da qualificação técnica dos profissionais para atuarem no exercício da atividade de planejador financeiro pessoal, os quais estarão submetidos aos padrões de conduta profissional e legislação vigente. O curso CFP®, oferecido pela Pro Educacional, destina-se a preparar com qualidade os profissionais que desejam obter a certificação na Planejar – (Associação Brasileira de Planejadores Financeiros) – (afiliada ao Financial Planning Standards Board – FPSB). A intenção do curso é a de oportunizar a aprovação na certificação, garantindo que o profissional possa exercer com excelência a sua capacidade de planejador financeiro pessoal.
Qual é o público alvo?
- Profissionais ou futuros profissionais que pretendem seguir carreira como planejador financeiro pessoal.
- Pessoas que querem aprofundar o conhecimento na área de investimentos.
Quais são as exigências?
- Para realizar o curso CFP® é necessário nível superior completo em qualquer área.
O que serei capaz de fazer depois do curso CFP® Módulo I?
- Passar na prova para o CFP® módulo I e estar mais próximo de exercer as atividades relacionadas ao planejamento financeiro pessoal.
- Compreender o funcionamento do processo de Planejamento Financeiro e a Ética subjacente à profissão.
- Aprimorar os conhecimentos sobre Finanças.
- Compreender as legislações e regulações do mercado financeiro, principalmente acerca da atuação do profissional certificado CFP®.
CFP®
Módulo I
Planejamento Financeiro e Ética
O conteúdo de teorias sobre o tema: Planejamento Financeiro e Ética – possui a proporção de 38% a 46% do total do exame CFP® – é cobrado por meio de 53 questões cujo formato padrão é o de múltipla escolha, por sua vez, com quatro alternativas e uma resposta correta.
Para ser considerado aprovado no exame CFP® completo, faz-se necessário o acerto mínimo de 26 das 53 questões do módulo I. Ou seja, o aproveitamento deverá ser igual ou superior a 49% do total das questões no módulo. Paralelamente, ao aproveitamento igual ou superior a 50% em cada um dos seis módulos do exame, e concomitante ao aproveitamento igual ou superior a 70% do total das questões do exame.
No exame CFP® modular, faz-se necessário o acerto mínimo de 37 questões do total de 53 questões no módulo, para a aprovação subjacente. Isto é, um requisito de acerto mínimo igual ou superior a 70% do módulo I.
Observação: O prazo é de 2 horas e 40 minutos para a resolução das 53 questões do módulo I no exame CFP®.
O conteúdo das teorias compreendidas no módulo sobre o processo de planejamento financeiro visa capacitar o aluno com um conjunto de ferramentas que lhe permitam raciocinar e proceder através de análises teoricamente consistentes para com a finalidade de encontrar soluções robustas aos problemas insurgentes em situações práticas de processos de planejamento financeiro.
Objetivos de aprendizado
- O conhecimento do processo de planejamento financeiro do profissional CFP®.
- O conhecimento do Código de Conduta Ética e Responsabilidade Profissional da Planejar.
- O conhecimento do Perfil de Competências do Planejador Financeiro.
- O conhecimento das Melhores Práticas de Planejamento Financeiro.
Objetos de estudo
- Propósito, benefícios, componentes, etapas, princípios e competências, por sua vez, inerentes ao processo de planejamento financeiro.
- Gestão financeira pessoal.
- Fundamentos de economia e de finanças.
- Aplicação e avaliação de métodos de análise de investimentos.
- Conceitos de matemática financeira.
- Conceitos de estatística.
Objetivo geral do módulo I
- Capacitar o aluno a responder corretamente o maior número de questões do módulo I.
Prática esperada
- Desenvolvimento de plano financeiro pessoal (estruturado).
O planejamento financeiro pessoal é uma ferramenta da Administração Financeira, enquanto campo de atuação. Par excellence, o planejador financeiro é um entusiasta desta ferramenta.
A prova objetiva avaliar o domínio do conteúdo acerca de conceitos sobre o processo de planejamento financeiro, responsabilidades fiduciárias e de conduta profissional. Bem como, a capacidade do candidato de analisar e formular um plano financeiro estratégico pessoal com o emprego de táticas (otimizando operações e instrumentos) em função de algum contexto financeiro-econômico-social-regulatório.
O Curso Preparatório CFP® Módulo II
O CFP® visa a comprovação da qualificação técnica dos profissionais para atuarem no exercício da atividade de planejador financeiro pessoal, os quais estarão submetidos aos padrões de conduta profissional e legislação vigente. O curso CFP®, oferecido pela Pro Educacional, destina-se a preparar com qualidade os profissionais que desejam obter a certificação na Planejar – Associação Brasileira de Planejadores Financeiros – (afiliada ao Financial Planning Standards Board – FPSB). A intenção do curso é a de oportunizar a aprovação na certificação, garantindo que o profissional possa exercer com excelência a sua capacidade de planejador financeiro pessoal.
Qual é o público alvo?
- Profissionais ou futuros profissionais que pretendem seguir carreira como planejador financeiro pessoal.
- Pessoas que querem aprofundar o conhecimento na área de investimentos.
Quais são as exigências?
- Para realizar o curso CFP® é necessário nível superior completo em qualquer área.
O que serei capaz de fazer depois do curso CFP® Módulo II?
- Passar na prova para o CFP® módulo II e estar mais próximo de exercer as atividades relacionadas ao planejamento financeiro pessoal.
- Compreender os fundamentos de Gestão de Ativos e Investimentos.
- Aprimorar os conhecimentos sobre Finanças.
- Compreender as legislações e regulações do mercado financeiro, principalmente acerca da atuação do profissional certificado CFP®.
CFP®
Módulo II
Gestão de Ativos e Investimentos
O conteúdo de teorias cobradas sobre o tema: Gestão de Ativos e Investimentos – possui a proporção de 15% a 19% do total do exame CFP® por meio de 27 questões no formato de múltipla escolha com quatro alternativas e uma resposta.
Para ser considerado aprovado no exame CFP® completo, faz-se necessário o acerto mínimo de 13 das 27 questões do módulo II. Isto é, um aproveitamento igual ou superior a 48%. Paralelamente, ao aproveitamento igual ou superior a 50% em cada um dos seis módulos do exame, e concomitante ao aproveitamento igual ou superior a 70% do total das questões do exame.
No exame CFP® modular, faz-se necessário o acerto mínimo de 19 questões do total de 27 questões no módulo, para a aprovação subjacente. Ou seja, um requisito de acerto mínimo igual ou superior a 70% do módulo II.
Questões a serem respondidas em até 1 hora e 20 minutos (que é o tempo de exame para o módulo II).
Objetivos
“Estabelecer nível adequado de conhecimento dos profissionais sobre as diversas classes de ativos, mobiliários ou imobiliários, com ênfase aos instrumentos de renda fixa, renda variável, derivativos e investimentos coletivos, como fundos de investimentos. Contempla também, os investimentos no exterior (do ponto de vista do investidor residente no Brasil)” – (Planejar, 2019).
“Avaliar a capacidade do profissional de medir e gerenciar os riscos e os retornos dos ativos individuais de renda fixa e renda variável, bem como de carteiras de ativos (títulos)” – (Planejar, 2019).
“Qualificar a atuação do profissional de planejamento financeiro mediante a aplicação dos conceitos teóricos e técnicas de alocação de ativos (asset allocation), gestão e rebalanceamento de carteiras” – (Planejar, 2019).
“Neste módulo são incluídas, ainda, questões de finanças comportamentais, como elas interferem nas decisões de investimentos e como elas podem influenciar as interações e o comportamento dos profissionais com os clientes” – (Planejar, 2019).
“O candidato deve ser capaz de avaliar as vantagens e desvantagens de cada estratégia proposta para os clientes, otimizando-as e priorizando os passos para auxiliar os clientes na implementação de cada recomendação” – (Planejar, 2019).
Sugestões de estudo para a resolução de questões de provas acerca do módulo II:
Talvez não seja incomum, durante a realização do módulo II do exame CFP®, se deparar com questões, cujos enunciados descrevam cenários de situações práticas, que tragam um conjunto de informações qualificativas e/ou quantitativas a respeito de um investidor (ou cliente). Isto é, uma análise de suitability. Tal que, as mesmas, porventura, venham a cobrar, por exemplo:
- A identificação dos objetivos do investidor (ou cliente), em termos de preservação do capital ou de crescimento do capital.
- Bem como, a aderência dos seus objetivos para com a sua real capacidade de investir (por sua vez, em termos de restrições e liquidez), horizonte de investimento (portfólio) e riscos associados à escolha de ativos de renda fixa ou de renda variável (ou seja, de sua tolerância ao risco).
Considerando também:
- Princípios de investimentos;
- Classes de ativos, seleção e alocação;
- Oferta pública de valores mobiliários;
- Fundos;
- Instrumentos de renda fixa;
- Instrumentos de renda variável;
- Derivativos;
- Investimentos abroad, individuais e coletivos;
- Medidas de mensuração de riscos e retornos (em rentabilidade, riscos e liquidez);
- Gerenciamento de risco e retorno;
- Aplicação dos conceitos teóricos de alocação de ativos.
- Aplicação de técnicas de alocação de ativos.
- Teoria das carteiras;
- Gestão de carteiras;
- Rebalanceamento de carteiras;
- Finanças comportamentais. Interferência: decisões de investimentos;
- Finanças comportamentais. Influência nas relações entre profissional e cliente;
- Finanças comportamentais (heurísticas, vieses e teoria do prospecto).
- Vantagens e desvantagens de estratégias, bem como implementação.
O Curso Preparatório CFP® Módulo III
O CFP® visa a comprovação da qualificação técnica dos profissionais para atuarem no exercício da atividade de planejador financeiro pessoal, os quais estarão submetidos aos padrões de conduta profissional e legislação vigente. O curso CFP®, oferecido pela Pro Educacional, destina-se a preparar com qualidade os profissionais que desejam obter a certificação na Planejar – Associação Brasileira de Planejadores Financeiros – (afiliada ao Financial Planning Standards Board – FPSB). A intenção do curso é a de oportunizar a aprovação na certificação, garantindo que o profissional possa exercer com excelência a sua capacidade de planejador financeiro pessoal.
Qual é o público alvo?
- Profissionais ou futuros profissionais que pretendem seguir carreira como planejador financeiro pessoal.
- Pessoas que querem aprofundar o conhecimento na área de investimentos.
Quais são as exigências?
- Para realizar o curso CFP® é necessário nível superior completo em qualquer área.
O que serei capaz de fazer depois do curso CFP® Módulo III?
- Passar na prova para o CFP® módulo III e estar mais próximo de exercer as atividades relacionadas ao planejamento financeiro pessoal.
- Compreender o funcionamento do Planejamento de Aposentadoria.
- Aprimorar os conhecimentos sobre Finanças.
- Compreender as legislações e regulações do mercado financeiro, principalmente acerca da atuação do profissional certificado CFP®.
CFP®
Módulo III
Planejamento de Aposentadoria
O conteúdo de teorias sobre o tema: Planejamento de Aposentadoria – possui a proporção de 9% a 13% do total do exame CFP® – é cobrado por meio de 18 questões cujo formato padrão é o de múltipla escolha, por sua vez, com quatro alternativas e uma resposta correta.
Para ser considerado aprovado no exame CFP® completo, faz-se necessário o acerto mínimo de 9 das 18 questões do módulo III. Ou seja, o aproveitamento deverá ser igual ou superior a 50% do total das questões no módulo. Paralelamente, ao aproveitamento igual ou superior a 50% em cada um dos seis módulos do exame, e concomitante ao aproveitamento igual ou superior a 70% do total das questões do exame.
No exame CFP® modular, faz-se necessário o acerto mínimo de 13 questões do total de 18 questões no módulo, para a aprovação subjacente. Ou seja, um requisito de acerto mínimo igual ou superior a 72% do módulo III.
Observação: O prazo é de 55 minutos para a resolução das 18 questões do módulo III no exame CFP®.
Objetivos do Módulo III
“Estabelecer nível adequado de conhecimento dos profissionais sobre como dimensionar o capital necessário para gerar renda na aposentadoria, considerando o orçamento estimado, a sobrevida, os objetivos de sucessão (se houver) e o retorno esperado da carteira de ativos do cliente.” – (Planejar, 2019).
“Avaliar as vantagens e desvantagens de cada estratégia, otimizando-as e priorizando os passos para auxiliar o cliente em sua implementação. Avaliar o conhecimento do profissional em relação aos fundamentos da previdência social e às principais características e dos planos de previdência privada abertos e fechados.” – (Planejar, 2019).
“Formular estratégias de utilização de planos de previdência privada no planejamento de aposentadoria, considerando a escolha do produto mais adequado, o regime de tributação aplicável em conformidade com o perfil tributário do cliente e o tipo de fundo adequado para o perfil de risco e horizonte de tempo do cliente participante do plano, além de aspectos relacionados a custos e regras de portabilidade.” – (Planejar, 2019).
“A capacidade de geração de renda de ativos mobiliários e imobiliários que compõem o patrimônio do cliente, além dos produtos previdenciários, também serão avaliados.” – (Planejar, 2019).
Sugestões de estudos para a resolução de questões do módulo III:
No contexto do exame, o objetivo de avaliação é o de verificar, em casos, as diferentes estratégias e técnicas que possibilitam o acúmulo de recursos ao longo do tempo. Por sua vez, como meios de planejamento de aposentadoria pessoal.
Considerando, entre outros aspectos, o que deve ser básico para responder as questões do módulo III:
- Valor do dinheiro no tempo (ou seja, o poder dos juros compostos na formação de reservas que permitam geração de renda no momento de aposentadoria).
- Formação de poupança (ou seja, o período de acumulação de recursos).
- Acumulação própria de patrimônio.
- Cálculo do capital necessário para o período de aposentadoria.
- Planos de aposentadoria públicos (sistema de distribuição, e previdência social).
- Planos de aposentadoria privados (sistema de contribuição)
- Previdência privada complementar (aberta e fechada).
- Planos de benefício (contribuição definida, benefício definido e contribuição variável).
- Produtos de previdência complementar:Vida Gerador Benefício Livre (VGBL).Plano Gerador Benefício Livre (PGBL).Para quem VGBL e PGBL se destina?Qual é a tributação incidente em VGBL e em PGBL?Como são empregues as Tabelas Progressiva e Regressiva de Imposto de Renda sobre VGBL e PGBL?Qual é o impacto na declaração de ajuste anual do imposto de renda da pessoa física de cada um dos regimes de tributação sobre VGBL e PGBL?
- Construção de plano de aposentadoria pessoal (Combinando, ou não, poupança, previdência pública e previdência privada).
- Objetivos de aposentadoria pessoal (montante necessário, estratégia e metas).
- O impacto, por exemplo, do juro real, inflação e tributação no processo de acumulação de recursos.
- Tipos de renda na fase de benefício.
- Conjunto de direitos, obrigações e benefícios das pessoas físicas e/ou pessoas jurídicas para com a previdência social.
Sobre Previdência Social não se percebe o objetivo examinar alguma questão em torno da atual escassez na fonte de recursos em sua origem, isto é, o déficit da previdência. Assim, ao interpretarem-se questões de provas sugere-se referir a seguridade social para a função de proteção social em compromisso (encontro) às indigências (necessidades) sociais conhecidas, como, por exemplo, desemprego, pobreza, senectude, invalidez, entre outras. Por sua vez, através da prestação de serviços, como, por exemplo, seguro desemprego, seguro invalidez, aposentaria (pública), entre outros.
O Curso Preparatório CFP® Módulo IV
O CFP® visa a comprovação da qualificação técnica dos profissionais para atuarem no exercício da atividade de planejador financeiro pessoal, os quais estarão submetidos aos padrões de conduta profissional e legislação vigente. O curso CFP®, oferecido pela Pro Educacional, destina-se a preparar com qualidade os profissionais que desejam obter a certificação na Planejar – Associação Brasileira de Planejadores Financeiros – (afiliada ao Financial Planning Standards Board – FPSB). A intenção do curso é a de oportunizar a aprovação na certificação, garantindo que o profissional possa exercer com excelência a sua capacidade de planejador financeiro pessoal.
Qual é o público alvo?
- Profissionais ou futuros profissionais que pretendem seguir carreira como planejador financeiro pessoal.
- Pessoas que querem aprofundar o conhecimento na área de investimentos.
Quais são as exigências?
- Para realizar o curso CFP® é necessário nível superior completo em qualquer área.
O que serei capaz de fazer depois do curso CFP® Módulo IV?
- Passar na prova para o CFP® módulo IV e estar mais próximo de exercer as atividades relacionadas ao planejamento financeiro pessoal.
- Compreender o funcionamento d3 Gestão de Riscos e Seguros.
- Aprimorar os conhecimentos sobre Finanças.
- Compreender as legislações e regulações do mercado financeiro, principalmente acerca da atuação do profissional certificado CFP®
CFP®
Módulo IV
Gestão de Riscos e Seguros
O conteúdo de teorias cobradas sobre o tema: Gestão de Riscos e Seguros – possui a proporção de 9% a 13% do total do exame CFP®, através da quantidade total de 15 questões que estarão no formato de múltipla escolha com quatro alternativas, na prova.
O módulo IV traz como peso de suas questões, para ser considerado aprovado no exame CFP® completo, o aproveitamento igual ou superior do que 46% do total das questões subjacentes, bem como o aproveitamento igual ou superior do que 50% em cada um dos seis módulos do exame. Com isso, para o total de 15 questões do módulo faz-se necessário o acerto mínimo de 7 questões para a aprovação, na respectiva prova.
No exame CFP® modular faz-se necessário o acerto mínimo de 10 questões para a aprovação, isto é, 67% de acerto, na prova de Gestão de Riscos e Seguros.
Questões a serem respondidas no período de 45 minutos, ou seja, o tempo de duração da prova.
Objetivos
“Neste módulo será exigida do profissional uma análise dos riscos aos quais o cliente está exposto, visando indicar a solução de seguro mais adequada, priorizando as necessidades de gestão de riscos dos clientes. O profissional deverá estudar conceitos básicos de seguros sob o enfoque do comprador de seguros, e não do gestor do produto (a seguradora), bem como avaliar quais são as implicações de eventuais mudanças nas coberturas dos seguros contratados.” – (Planejar, 2018).
“Note que os termos risco, exposição a risco e tolerância a risco se referem ao risco de perda financeira devido a circunstâncias pessoais. Perdas decorrentes de riscos em investimentos não serão tratados neste módulo.” – (Planejar, 2018).
“Para um profissional de planejamento financeiro é ressaltada a importância dos seguros para o bem-estar e segurança patrimonial das pessoas e deve ser avaliado o modo como os seguros se encaixam nas estratégias de gestão de riscos que podem comprometer o planejamento financeiro pessoal. Será necessário transmitir o entendimento da cobertura do seguro, seus aspectos legais, tributários e fundamentos básicos, abordando principalmente os seguros de bens e pessoas: residência, veículos, vida, empresarial, responsabilidade civil, rural, acidentes pessoais e saúde.” – (Planejar, 2018).
Sugestões de estudo para a realização da prova:
Em provas anteriores houve questões sobre casos práticos sobre gestão de riscos, bem como sobre seguros.
Cabe destacar que as provas são bastante de teor prático, com base em plano de gestão de riscos pessoal em conexão com a necessária contratação de seguros – ou não.
No que tange aos diferentes tipos de seguros, foram recorrentes questões sobre seguros de pessoas, residenciais, de automóvel e de responsabilidade civil.
Além do mais, no que diz respeito aos aspectos legais dos seguros é menos importante ter em mente os números de leis e artigos do que ter em mente os aspectos relevantes de algum tipo de contrato de seguro, como, por exemplo, de seus conceitos-chaves subjacentes (bem como, de suas inter-relações).
O Planejamento Financeiro Pessoal e Familiar é de suma importância a matéria de Seguro de Pessoas. Portanto, questões sobre: Seguro de Vida, como, por exemplo, indenização em situação de suicídio, o cálculo do valor a ser segurado conforme o perfil do cliente, as diferentes apólices de seguro de vida, a tributação de seguros de vida, os planos de seguro de saúde, bem como o que há para acidentes pessoais. Além de combinação entre diferentes tipos de seguros, com, por exemplo, seguro de acidente e seguro de vida. Podem eventualmente ser cobradas.
- Consequentemente, o módulo traz componentes em que o profissional vai auxiliar o cliente a identificar os riscos a que se sujeita e apresentar os custos subjacentes para a proteção adequada.
- Isto é, as estratégias de proteção aos riscos que são possíveis.
- Bem como, a relação de custo/benefício que é inerente ao processo de identificação de riscos.
- Com isso, o cliente deve escolher quais os riscos ele vai querer assumir e quais ele vai querer terceirizar.
- Também, devem-se identificar os seguros que o cliente tem, bem como se as respectivas coberturas se encontram em conformidade com as respectivas necessidades.
- Além do mais, devem ser listados e tratados, a partir de cada situação específica, quais são os diferentes seguros que podem ser pertinentes.
O Curso Preparatório CFP® Módulo V
O CFP® visa a comprovação da qualificação técnica dos profissionais para atuarem no exercício da atividade de planejador financeiro pessoal, os quais estarão submetidos aos padrões de conduta profissional e legislação vigente. O curso CFP®, oferecido pela Pro Educacional, destina-se a preparar com qualidade os profissionais que desejam obter a certificação na Planejar – Associação Brasileira de Planejadores Financeiros – (afiliada ao Financial Planning Standards Board – FPSB). A intenção do curso é a de oportunizar a aprovação na certificação, garantindo que o profissional possa exercer com excelência a sua capacidade de planejador financeiro pessoal.
Qual é o público alvo?
- Profissionais ou futuros profissionais que pretendem seguir carreira como planejador financeiro pessoal.
- Pessoas que querem aprofundar o conhecimento na área de investimentos.
Quais são as exigências?
- Para realizar o curso CFP® é necessário nível superior completo em qualquer área.
O que serei capaz de fazer depois do curso CFP® Módulo V?
- Passar na prova para o CFP® Módulo V e estar mais próximo de exercer as atividades relacionadas ao planejamento financeiro pessoal.
- Compreender o funcionamento do Planejamento Fiscal.
- Aprimorar os conhecimentos sobre Finanças.
- Compreender as legislações e regulações do mercado financeiro, principalmente acerca da atuação do profissional certificado CFP®.
CFP®
Módulo V
Planejamento Fiscal
O conteúdo de teorias cobradas sobre o tema: Planejamento Fiscal – possui a proporção de 8% a 12% do total do exame CFP®, através da quantidade total de 14 questões que estarão no formato de múltipla escolha com quatro alternativas, na prova.
O módulo V é o que, depois do módulo VI, traz a menor participação de questões no formato do exame CFP® completo (ou seja, o que se compõe dos seis módulos). Com isso, para ser considerado aprovado no exame CFP® completo faz-se necessário o aproveitamento igual ou maior do que 70% do total das questões subjacentes, bem como o aproveitamento igual ou maior do que 50% em cada um dos seis módulos do exame. Com isso, para o total de 14 questões do módulo faz-se necessário o acerto mínimo de 7 questões para a aprovação, isto é, 50% de acerto, na respectiva prova.
No exame CFP® modular faz-se necessário o acerto mínimo de 9 questões para a aprovação, isto é, 64% de acerto, na prova de Planejamento Sucessório. Questões a serem respondidas no período de 45 minutos de duração da prova.
Objetivos
- “O objetivo instrucional desse módulo é capacitar o profissional para compreender e avaliar a interferência de impostos e tributos sobre as diversas atividades exercidas pelas pessoas físicas e jurídicas, assim como suas repercussões sobre suas posições financeiras e o resultado final de transações financeiras em geral.” – (Planejar, 2018).
- “A abrangência da tributação sobre os cidadãos é ampla, verificando-se desde o consumo de bens essenciais (alimentação, moradia, serviços básicos, etc.), até atingir suas decisões de poupança, investimentos locais e offshore e tributação em operações financeiras e não financeiras, com ativos mobiliários e imobiliários.” – (Planejar, 2018).
- “Uma preocupação básica é incentivar o profissional a avaliar e compreender as vantagens e desvantagens de cada estrutura tributária dentro de um enfoque de planejamento fiscal incorporado em seu planejamento financeiro.” – (Planejar, 2018).“Além disso, nesse módulo é requerido do profissional que conheça os impostos praticados em operações no mercado financeiro e de capitais, local e offshore, sob a ótica de um investidor residente e domiciliado no Brasil e que tenha noções gerais a respeito das regras do Imposto de Renda de pessoas físicas e jurídicas.” – (Planejar, 2018).
Sugestões de estudo para a realização da prova:
Em provas anteriores, questões sobre tributação de PF foram recorrentes (e.g., cálculo, deduções, declarações de ajuste anual, etc.). Bem como, sobre planejamento tributário de investimentos no exterior (e.g., diferença: PF e PJ), holding imobiliária VS pessoa física. Também, tributação de rendimentos obtidos no exterior por PF e PJ (de Brasil).
O Curso Preparatório CFP® Módulo VI
O CFP® visa a comprovação da qualificação técnica dos profissionais para atuarem no exercício da atividade de planejador financeiro pessoal, os quais estarão submetidos aos padrões de conduta profissional e legislação vigente. O curso CFP®, oferecido pela Pro Educacional, destina-se a preparar com qualidade os profissionais que desejam obter a certificação na Planejar – Associação Brasileira de Planejadores Financeiros – (afiliada ao Financial Planning Standards Board – FPSB). A intenção do curso é a de oportunizar a aprovação na certificação, garantindo que o profissional possa exercer com excelência a sua capacidade de planejador financeiro pessoal.
Qual é o público alvo?
- Profissionais ou futuros profissionais que pretendem seguir carreira como planejador financeiro pessoal.
- Pessoas que querem aprofundar o conhecimento na área de investimentos.
Quais são as exigências?
- Para realizar o curso CFP® é necessário nível superior completo em qualquer área.
O que serei capaz de fazer depois do curso CFP® Módulo VI?
- Passar na prova para o CFP® módulo VI e estar mais próximo de exercer as atividades relacionadas ao planejamento financeiro pessoal.
- Compreender o funcionamento do Planejamento Sucessório.
- Aprimorar os conhecimentos sobre Finanças.
- Compreender as legislações e regulações do mercado financeiro, principalmente acerca da atuação do profissional certificado CFP®.
CFP®
Módulo VI
Planejamento Sucessório
O conteúdo de teorias cobradas sobre o tema: Planejamento Sucessório – possui a proporção de 7% a 11% do total do exame CFP® por meio de 13 questões no formato de múltipla escolha com quatro alternativas e uma resposta.
O módulo VI é o que traz a menor participação de questões no formato do exame CFP® completo (ou seja, o que se compõem dos seis módulos). Por sua vez, para ser considerado aprovado no exame CFP® completo, faz-se necessário o acerto mínimo de 6 das 13 questões do módulo VI. Isto é, um aproveitamento igual ou superior a 46%. Paralelamente, ao aproveitamento igual ou superior a 50% em cada um dos seis módulos do exame, e concomitante ao aproveitamento igual ou superior a 70% do total das questões do exame.
No exame CFP® modular, faz-se necessário o acerto mínimo de 9 questões do total de 13 questões no módulo, para a aprovação subjacente. Ou seja, um requisito de acerto mínimo igual ou superior a 69% do módulo VI.
Questões a serem respondidas em até 40 minutos (que é o tempo de exame para o módulo VI).
Objetivos
“É fundamental que o Planejador Financeiro saiba analisar os impactos jurídicos das alternativas de planejamento sucessório, fundamentando as decisões que devem ser tomadas pelos clientes para preparar seus sucessores e a transmissão de seus bens após sua morte.” – (Planejar, 2019).
“O Planejador Financeiro deverá demonstrar a habilidade de avaliar e calcular o custo tributário, indicar as implicações sucessórias e de direito de família gerais, bem como os aspectos societários e regulatórios envolvidos no planejamento.” – (Planejar, 2019).
“Como os aspectos jurídicos permeiam praticamente todas as decisões de investimento e de planejamento sucessório, é essencial avaliar a capacidade do candidato de identificar e relacionar estas questões de forma a buscar o máximo de eficiência e segurança jurídica. Os componentes do planejamento sucessório também são abordados, destacando-se os aspectos tributários, de direito de família e negociações, e de planejamento sucessório de bens móveis e imóveis.” – (Planejar, 2019).
Sugestões de estudo para a resolução de exercícios análogos aos da prova:
Em provas anteriores existiram, frequentemente, questões sobre direito sucessório (por ser de interesse prático), pagamento de tributos sobre doações e transferências (como, por exemplo, quem paga e quanto paga). Bem como, de saber em analisar os impactos jurídicos das alternativas de planejamento sucessório para fundamentar as decisões a serem tomadas por clientes ao aparelharem os seus sucessores, como, por exemplo, na transmissão de seus bens depois de suas mortes.
Pode-se cobrar a habilidade de avaliar e calcular o custo tributário inerente, de indicar as implicações sucessórias e de direito da família (gerais), bem como os aspectos societários e regulatórios, envolvidos no planejamento. Em relação à eficiência e a segurança jurídica, os aspectos jurídicos de decisões de investimento e planejamento sucessório.
Em síntese, todos os componentes do planejamento sucessório como: princípios, requisitos legais, aspectos tributários (como, por exemplo, de direito de família). Bem como, os instrumentos e as estruturas de planejamento sucessório. Por sua vez, em análises de casos.
Observação: o tópico Conselho de Administração fazia parte do presente módulo, mas foi excluído do mesmo.
